普華永道：2020年上市銀行業績先抑后揚，其中大型商業銀行保持盈利增長

中國經濟導報、中國發展網 記者崔立勇報道 

普華永道發布的《銀行業快訊：同刻微笑曲線，共期價值創造——2020年中國銀行業回顧與展望》顯示：2020年我國經濟實現“V型”反轉，上市銀行整體業績增長先抑后揚，不同上市銀行群體的經營表現呈現差異化。

本期《銀行業快訊》的分析顯示，大型商業銀行是各類上市銀行中，唯一保持盈利增長的群體。六家銀行實現凈利潤1.16萬億元，同比增1.77%。股份制商業銀行實現凈利潤3970億元，同比減少3.30%。23家城農商行的凈利潤普遍下滑，整體同比減少 9.85 %至763 億元。各類銀行的加權平均凈資產收益率（ROE）和平均總資產收益率（ROA）較2019年均有不同程度下降。

本期《銀行業快訊》分析了38 家截至 4 月 10 日披露 2020 年年報的A 股和/或 H 股上市銀行。 這38家上市銀行相當于中國商業銀行總資產的75.49%和凈利潤的84.06%，具體分別包括三大類：大型商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行及農村商業銀行。

2020年，新冠肺炎疫情給國內外經濟帶來了巨大沖擊，在此環境下，中國銀行業響應監管號召，積極擴大信貸、減費讓利，成為實體經濟復蘇的中流砥柱。

2020年，我國在復雜的國際形勢及新冠疫情沖擊下，國內生產總值（GDP）前兩個季度負增長，三、四季度增速由負轉正，是全球唯一增長的主要經濟體，韌性凸顯。與此同時，上市銀行的季度盈利在二、三季度負增長的情況下，四季度有所回穩，全年與實體經濟共同劃出一道“微笑曲線”。本期分析的38家上市銀行，2020年整體凈利潤1.63萬億元，同比微降0.11%。分季度比較，全年增長呈現先抑后揚趨勢。

分析顯示，2020年上市銀行營業收入的增長主要依靠利息凈收入提振，中間業務收入受減費讓利政策影響，對利潤貢獻有限。同時，伴隨年內金融市場的波動，匯率、利率及資產價格波動導致其他非息收入下降。另一方面，隨著信貸風險暴露，2020年上市銀行信貸成本上升顯著，本期分析的38家上市銀行減值損失合計較上年增長14%，對凈利潤增長產生了明顯抵減效應。同時部分銀行強化零售戰略和數字化轉型布局，在信息科技、人員費用方面加大投入。上述因素共同作用下，全年這些上市銀行整體凈利潤同比下滑。

普華永道中國北方區金融業主管合伙人朱宇表示：“2020年，上市銀行在疫情防控常態化下支持企業復工復產、支持‘六穩’和‘六保’等方面持續發揮關鍵作用。重點舉措包括：重點支持促民生的基礎設施建設、新型城鎮化建設改造及國家重點交通、水利建設項目；大幅增加制造業中長期貸款，推動制造業升級和新興產業發展；大幅增加小微企業信用貸、首貸等金融支持。相信上市銀行在2021年將繼續有所作為，在促進創新與制造業升級、促進合理消費、促進鄉村振興及綠色發展等方面發揮重要且積極的作用。”

以上舉措使上市銀行資產規模主要以信貸投放引領增長。截至2020年末，38家上市銀行的總資產達200.6萬億元，同比增加10.09%。其中，貸款余額117萬億元，比2019年末增加12萬億元，增幅12.19%。個人貸款未延續近年零售轉型大潮下的高增長，2018年至2020年其增速分別為16.92%、14.66%和13.27%；公司貸款增速不斷加快，2018年至2020年分別為5.30%、 8.24%和11.97%。

普華永道中國內地金融業合伙人鄒彥表示：“近幾年一系列資本新規的出臺，為我國商業銀行資本管理的實施和落地提供了指引，同時也提出更高要求（比如針對系統重要性金融機構提出附加資本要求）。隨著這些新規逐漸實施，商業銀行中長期資本規劃任重道遠，需要從頂層設計上持續強化。”

2020年，中國銀行業采取多種措施持續加大不良資產處置力度，其中核銷仍然是最主要的不良資產處置手段。38家銀行的貸款核銷及轉出金額1.15萬億元，較2019年增加16.27%。截至2020年末，38家上市銀行，不良貸款余額1.7萬億元，較2019年末增加15.37%；不良率微升0.04個百分點至1.51%。不良額與不良率“雙升”，逾期率有所回落，下降0.20個百分點至1.49%。這主要是因為上市銀行風險識別能力提升、風險分類標準不斷提高及不良處置力度加大。但上市銀行仍需密切關注中長期的信用風險暴露，并提前布局采取積極應對措施。

2020年，上市銀行的資本充足率總體表現平穩。相對資本充足率，上市銀行的核心一級資本充足率普遍承受更大壓力。這主要是因為這些銀行的盈利增速放緩導致內生資本積累不足，資產規模擴張持續增加資本耗用，核心資本的補充手段有限且增資條件也較嚴格。