普華永道報告：2021年銀行業盈利水平明顯反彈，信貸投放聚焦國家重點領域

中國經濟導報、中國發展網 記者崔立勇報道

普華永道4月20日發布題為《銀行業快訊：攻堅克難，邁出“十四五”堅實第一步——2021年中國銀行業回顧與展望》的報告顯示，2021年銀行業盈利水平較上年明顯反彈，重點領域風險持續得到控制，資產質量總體有所改善，資本充足率普遍上升。

報告還顯示，銀行業對實體經濟的支持力度進一步加大，信貸重點投放領域包括交通、能源、水利等重大工程項目及惠及面廣的民生項目、新型基礎設施、現代物流、高端制造業、小微企業，以及科技創新和綠色發展領域。

普華永道中國金融業主管合伙人張立鈞表示：“2021年中國經濟保持穩步增長的勢頭，上市銀行總體盈利回升，金融對實體經濟支持力度保持穩固。2022年以來，全球新冠肺炎疫情持續演變，國際地緣局勢變動引發金融市場波動。國內經濟發展面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力。銀行業需做好逆周期調節和結構性管理，以靈活的方式積極應對不確定性。”

此份報告分析了44家A股和/或H股上市銀行截至2021年12月末的全年業績。這44家上市銀行相當于中國商業銀行總資產的74.54%和凈利潤的83.73%。具體包括三大類6家大型商業銀行、8家股份制商業銀行、30家城市商業銀行及農村商業銀行。

報告顯示，2021年上市銀行整體營收增長，凈利潤增速回暖。44家上市銀行的整體凈利潤同比增長13.06%至1.83萬億元。6家大型商業銀行實現凈利潤1.29萬億，同比增長11.43%，撥備前利潤同比增長5.37%；8家股份制商業銀行實現凈利潤3974.01億元，同比增長17.53%；城農商行實現凈利潤 1424.46億元，同比增長 16.11%。

普華永道中國北方區金融業主管合伙人朱宇表示：“2021年上市銀行凈利潤增速強勁反彈，整體凈利潤實現‘雙位數’增長，一是由于信用資產減值損失計提同比下降，二是非利息收入的增加。凈利潤增速提升，使得上市銀行整體平均總資產收益率ROA較2020 年均穩中有增，加權平均凈資產收益率ROE較2020年保持平穩。”

報告還顯示，上市銀行的凈利差、凈息差繼續收窄。8家大型商業銀行凈利差和凈息差，2021年較2020年均收窄0.06個百分點；股份制商業銀行凈利差和凈息差分別收窄0.07個百分點和0.03個百分點；城農商行凈利差和凈息差分別收窄0.08個百分點和0.03個百分點。

2021年，上市銀行的總資產達到215萬億元，增長8%，較2020年10%的增速有所放緩。從結構上看，金融投資占比和去年基本持平，余額較上年增長4.34萬億。2021年央行兩次降低存款準備金率，共釋放長期資金約2.2萬億元，現金及存放央行占總資產比例持續走低。貸款仍是最主要的資產，占總資產比例進一步提升。

2021年新冠肺炎疫情持續反復，上市銀行繼續優化和落實助企紓困政策，強化對小微企業的金融支持，延續普惠小微企業貸款延期還本付息政策，加大再貸款再貼現支持普惠金融力度，努力實現綜合融資成本穩中有降。數據顯示，2021年普惠小微貸款余額19.2萬億元，同比增長27.3%。截止2021年末，六家大型商業銀行整體普惠貸款余額6.47萬億元，同比增長近38%；股份制商業銀行同比增長近25%。

2021年末，上市銀行的負債總額為195.99萬億元，較2020年末增加7.62%，負債規模保持穩定增長態勢。就負債結構而言，大型商業銀行吸收存款占比顯著高于其他同業，占比持續超過81%以上。股份制商業銀行和城農商行的吸收存款占比下降，而同業負債、 應付債券占負債比均有所提高 。

2021年，全社會本外幣存款余額增速較上年同期有所放緩。上市銀行存款增速水平相較2020年回落。其中城農商行的存款增速放緩最為明顯。在存款客群結構方面，股份制銀行對公存款占比遠高于其他同業，占比達到75%；大型商業銀行和城農商行對公存款比例在53%-68%之間。

2021年“理財新規”過渡期滿，商業銀行保本理財產品實現“清零”，也是凈值化轉型重要的里程碑。截至2021年末，銀行理財市場規模29萬億元，同比增長12.14%，其中凈值型產品占比92.97%。“潔凈起步”的理財公司產品存續規模占全市場的比例近六成，已發展成為理財市場重要機構類型。

截至2021年末，44家上市銀行不良貸款余額為1.7萬億元，較2020年末增加1.14%；不良率1.36%，下降0.14個百分點，逾期率1.36%，下降0.09個百分點。這主要由于上市銀行不斷提升風險資產的管理能力，繼續保持不良貸款清收力度，多渠道處置風險資產。

2021年，上市銀行的資本充足率總體表現平穩。大型商業銀行得益于利潤增速強勁及各類資本工具常態發行，資本充足率普遍上升。股份制商業銀行和城農商行資本充足率表現分化。其中，股份制商業銀行6家上升，2家下降；城農商行21家上升，9家下降。資本充足率下降主要是由于資本凈額增速小于風險加權資產增速導致。

普華永道中國金融業合伙人鄒彥表示：“進入2022年，面對國內外多重不確定性因素的疊加，穩定宏觀經濟大盤需要金融穩定，而金融穩離不開銀行穩。中國銀行業要堅持‘穩中求進’的發展原則，從業務轉型、結構調整、風險管理、科技能力等方面積極應對可能的挑戰。”