合規管理助力企業“走出去”行穩致遠

中國經濟導報記者 | 潘曉娟

近年來，國家發展改革委、商務部、國資委等多部門密集出臺企業經營行為合規管理文件，明確提出“中央企業應當加快建立健全合規管理體系”，強調“合規是企業‘走出去’行穩致遠的前提，合規管理能力是企業國際競爭的重要方面”。2018年7月1日，國家標準《合規管理體系指南》正式實施；2018年12月，國資委《中央企業合規管理指引（試行）》發布實施；2018年12月26日，國家發展改革委、外交部、商務部、人民銀行、國資委、外匯局、全國工商聯七部門聯合發布《企業境外經營合規管理指引》。這些指導性文件對于我國企業加強合規意識、建立合規管理體系以及制度、提高合規管理水平具有非常重要的意義。

中國經濟導報記者在日前舉辦的《工程建設企業境外合規經營指南》系列叢書發布儀式上了解到，合規經營是各國、各行業的企業履行契約精神、提升治理能力、實現長富久安而共同面臨的挑戰。

企業“走出去”一度面臨合規挑戰

有業內專家透露，我國企業在“走出去”的過程中也面臨著諸多挑戰。尤其是一些企業對國際化經營不熟悉，甚至是沒有全面了解所在國的法律法規和財稅制度，由此導致在一些項目建設上造成了嚴重的經濟損失。曾有個別企業在海外工程中采用低價惡性競爭手段拿下了合同，但是工程干了不到一半就不得不退出，否則損失會嚴重，這些都是慘痛的教訓。

“工程企業海外生產經營眾多合規要求中最為重要的一項是廉潔誠信合規，最常見的廉潔誠信合規風險包括腐敗賄賂與欺詐造假等。”英國品誠梅森律師事務所合伙人鄭菲菲分析說，按照新形勢下的國際工程廉潔誠信合規要求，企業必須重視并且把合規體系建設提上日程。目前，有個別企業對于開展合規工作還存在著困惑，有個別企業員工甚至還存在著一些思想誤區，認為“花大量的時間精力去建立合規體系，有些得不償失。”但是，來自企業的海外經典案例告訴我們，漠視合規的思想是非常危險的。

在鄭菲菲看來，諸如天價罰單、黑名單等這些懲戒措施時刻提醒企業，當前提升企業合規管理水平刻不容緩。企業只有做好自己的合規管理，才能經受起市場的考驗，所謂的“身正不怕影子斜”。企業建立了有效的合規體系，即使個別員工出現違規行為，企業也能做到減少甚至免除責任。

鄭菲菲建議施工企業在行業協會領導下，將廉潔合規要求納入貫徹落實“十四五”規劃和國企改革三年行動的具體工作，加快建立健全有效合規體系并予以切實執行，共同推動“一帶一路”工作高質量發展。

合規管理是規避風險的“指南針”

近年來，我國工程建設企業積極響應“一帶一路”倡議，為沿線國家和地區的基礎設施建設作出了積極貢獻。但與此同時，如果企業對沿線國家的政治背景、法律體系、文化理念、社會風俗、商業規則等方面的情況知之不多、了解不夠，就會增加經營風險。尤其是在投標管理、合同管理、項目履約、勞工權益保護、連帶風險管理、債務管理、反賄賂等合規監管方面，需要系統完善的規避風險的指南和服務。

中國施工企業管理協會會長曹玉書表示，中國施工企業管理協會結合企業的實際情況，組織專家團隊在深入調研的基礎上編纂了《工程建設企業境外合規經營指南》系列叢書，旨在解決境外經營企業需求，并積極提供有針對性的服務。該系列叢書出版是積極踐行“一帶一路”倡議的重要成果，是國家發展改革委和行業專家精心指導的結果，更是廣大施工企業鼎力支持的結果。施工企業在境外實現高質量發展，必須切實強化施工企業依法經營、合規經營的意識，提高運用法律法規維護自身利益的能力。

國家發展改革委區域開放司副司長張明談到，系列叢書的編纂體現了中國施工企業管理協會在政策、規則上的準確把握和站位，以及在服務企業上的踏實作風，希望行業協會繼續發揮好社會組織的功能作用，不斷加強與各會員企業的溝通與聯系，助力工程建設企業在共建“一帶一路”中實現高質量發展。

中國對外承包工程商會會長房秋晨表示，近年來，在全球經濟復蘇放緩、大國間博弈、傳統市場競爭日益加劇的新常態下，特別是在國際社會合規監管環境日趨嚴格的背景下，合規守信已成為我國企業高質量可持續發展的必經之路。希望企業積極識別、評估合規風險，積極創建合規管理組織架構，切實增強合規守信意識，將合規管理融入項目建設全周期，維護好企業以及各利益相關方的權益。

企業境外案例是生動的“教科書”

如今，海外合規經營讓企業“走出去”的步伐更加堅定，這也是打造世界合規企業的必然要求。

“春江水暖鴨先知”。眾多參會嘉賓紛紛表示，這次來參會收獲很多，來自海外眾多的案例是最好的“教科書”，提高合規管理水平勢在必行。在《工程建設企業境外合規經營指南》系列叢書發布現場，某位從事海外業務的項目經理告訴中國經濟導報記者：“這次組團來參會，感到很‘解渴’，我們對合規管理體系的認知更加清晰了，以往模棱兩可的一些認識誤區也得到了厘清。分享境外合規運營經驗，能夠幫助企業不斷完善合規運營體系，形成合規文化，進而提升企業的國際競爭力。”

某施工企業合規管理負責人在接受中國經濟導報記者采訪時表示：“《工程建設企業境外合規經營指南》系列叢書的內容很豐富，透徹分析了企業境外遇到的多種情況以及典型案例，適應了不斷變化的新形勢，為施工企業提供了含金量很高的服務。”

中國經濟導報記者從中國施工企業管理協會獲悉，該協會的會員企業在參與“一帶一路”建設過程中，貢獻了積極力量。2020年，在境外59個重點市場的施工企業超過1000家，其中，協會會員占比近50%。在對外承包工程方面，“一帶一路”沿線61個國家新簽對外承包工程項目合同5611份，新簽合同額1414.6億美元，占同期我國對外承包工程新簽合同額的55.4%；完成營業額911.2億美元，占同期總額的58.4%。截至2020年底，已有81家央企在“一帶一路”沿線承擔了超過3400個項目的施工任務。

中國施工企業管理協會副會長尚潤濤表示，海外施工人員的精神尤其值得敬佩。即使受到新冠肺炎疫情沖擊，“一帶一路”重點項目也沒有停工，有600多個項目順利完工，比如雅萬高鐵、中老鐵路等，克服了疫情影響順利推進，多項重要節點工程開工或者竣工。

尚潤濤介紹說，中國施工企業管理協會在服務企業共建“一帶一路”方面做了大量工作。尤其是，為了更好地落實“一帶一路”倡議，協會專門建立了境外聯絡處工作機制，將在境外經營的會員企業凝聚在一起，以交流協作來促進共同發展，并先后在東南亞、東非地區開展了境外項目調研與專題座談交流。目前，協會也正在開展境外優質工程評選工作，把中國建造標準和技術推向“一帶一路”沿線國家，使中國建造的標準步入國際化。隨著“一帶一路”倡議的發展，協會還要幫助企業在項目建設、運營、采購、招投標等環節與廣泛接受的國際規則標準接軌。